Учет переходящих отпусков в 1С Предприятие 8.2

Question

Добрый день. Вопрос об учете переходящих отпусков в программе 1С:Предприятие 8.2 (8.2.17.153), Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.49.6).
Перенос проводок из 1 С ЗУП в 1 С:Предприятие по переходящим отпускам отражается в бухгалтерском учете правильно - вся сумма в месяце начисления.
А вот с НУ не все понятно.
В налоговом учете по 20 счету смотрю вижу правильно - сумма будущего отпуска не учтена, НО с тем же эта не отраженная сумма (сумма будущего отпуска) почему то отразилась проводкой 97 - 70 в НУ. Подскажите, пожалуйста, это правильно? Ведь 97 счет теперь для отражения отпусков не используется.

User 1 · Answer

Здравствуйте.Вот статьи:

User 2 · Answer

Юлия, это я читал. Меня интересует особенности отражения переходящих отпусков в  НУ программы 1С:Предприятие 8.2. Если на счете 20 в БУ  отражена вся сумма заработной платы вместе с переходящими отпусками (в месяце начисления), то в НУ сумма переходящего отпуска где отражается?

User 3 · Answer

Юлия, это я читал. Меня интересует особенности отражения переходящих отпусков в  НУ программы 1С:Предприятие 8.2. Если на счете 20 в БУ  отражена вся сумма заработной платы вместе с переходящими отпусками (в месяце начисления),то в НУ сумма переходящего отпуска где отражается?Добрый день!Учет переходящих отпусков в НУ зависит от настройки в учетной политике (Сервис-Параметры учета-закладка Бухучет зарплаты)

User 4 · Answer

это тоже все настроено. В БУ в месяце начисления, в НУ в месяце на который приходится отпуск.

User 5 · Answer

укажите релиз ЗУП

User 6 · Answer

1С:Предприятие 8.2 (8.2.16.362), Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.68.1).
Но вопрос не о ЗУП, а о том как в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.17.153) должны отображаться в налоговом учете суммы переходящих отпусков.

Например, я открываю оборотку 20 счета БУ И НУ сразу. Предположим в БУ сумма 10 руб, в НУ - 8 руб. (разница 2 рубля сумма переходящего отпуска). Дальше начинаю искать эти 2 рубля по всей оборотно-сальдовой ведомости организации и нахожу их на 97 счете. На 97 счете они отражаются так: по БУ ничего нет, в НУ - 2 рубля (так пришло скидыванием с 1С ЗУП проводкой 97 - 70).
Вот мне и не понятно правильно это или нет.

User 7 · Answer

Здравствуйте!В настоящее время переходящие отпускные в ЗУП не следует отражать на сч.97 (РБП), т.к. для данных целей применение сч.97 законодательно отменено.Организации вправе отражать учет переходящих отпусков БУ/НУ либо посредством механизма резервов (Оценочные обязательства - в настройке Параметров учета), либо непосредственно на счетах затрат по месяцам. Проводки в ЗУП вы можете проверить только в док-те "Отражение в регламентированном учете" до выгрузки в Бухгалтерию.Если что-то не устраивает, то нужно изменять настройки и пересчитывать данные в пр-ме ЗУП8.Про изменения учета на сч.97 можете прочесть по ссылкам (по отпускам)и по прочим операциям

User 8 · Answer

Добрый вечер. Извините, только сейчас приехал. Алена, смотрите, у нас в Настройках параметров учета на вкладке Бухучет зарплаты стоит флажок в "БУ в месяце начисления, в НУ, в месяце, на который приходится отпуск". Вы думаете мы не ту настройку применили? Так как эта настройка выдает такие проводки в ЗУП.
РС. оценочные не применяем, так как МП

User 9 · Answer

При такой настройке, как у вас, расходы в НУ относятся к месяцу, на который приходится отпуск. И только в НУ успевает задействоваться сч.97.
Так реализовано в программе.
То есть, у вас отрабатывает так, как и задумано в пр-ме (в НУ), при такой настройке .
(Согласно версии разработчиков получается, что на налоговый учет нет ограничения применения счета 97 . 🙁 )

User 10 · Answer

Доброе утро. Вот это, Алена, и настораживает. В принципе, я посмотрел, на расчет налога на прибыль это никак не влияет. Я так понял что, 97 счет в НУ этой программы это просто как перегон этих отброшенных сумм (отпуск следующего месяца), которые потом спишутся на счет учета затрат в следующем месяце. Думаю ничего трогать и исправлять не будем.

Учет переходящих отпусков в 1С Предприятие 8.2

Comments